6B04107 Администрирование и правовое регулирование в сфере налогообложения в КРУ им. Байтурсынова

Дисциплины

• Экономическая теория

  Дисциплина дает обучающимся представление об экономике как системе, основных понятиях, категориях, законах и закономерностях социально-экономического развития общества и фирмы, формирует экономический образ мышления и навыки навыками системного подхода к исследованию экономических проблем

  Год обучения - 1
  Семестр - 1
  Кредитов - 4
  

• Математика в экономике

  Дисциплина формирует у обучающихся способность анализировать и решать экономические задачи с приложением, в случае необходимости с использованием компьютерной техники, применять методы математического моделирования при анализе управленческих задач в экономике, бизнесе

  Год обучения - 1
  Семестр - 1
  Кредитов - 4
  

• Экономический анализ

  Изучение дисциплины формирует у студентов знания и навыки экономического анализа деятельности пред-приятия, оценки текущего состояния объекта и ожидаемых перспектив его развития для принятия управленческих решений. Позволит будущему специалисту быть компетентным в области организации финансовых взаимосвязей, управления, анализа и планирования финансовой деятельности хозяйствующих субъектов

  Год обучения - 1
  Семестр - 2
  Кредитов - 3
  

• Основы бухгалтерского учета

  Дисциплина формирует у обучающихся знаний основ построения бухгалтерского учета, законодательных и нормативных актов РК о бухгалтерском учете, предмета и метода бухгалтерского учета, бухгалтерского баланса, системы счетов бухгалтерского учета, учетных регистров.

  Год обучения - 1
  Семестр - 2
  Кредитов - 5
  

• Налоги и налогообложения

  Формирование у студентов целостной системы знаний по теоретическим и практическим аспектам налогообложения, основам функционирования налоговой системы Казахстана.

  Год обучения - 1
  Семестр - 2
  Кредитов - 4
  

• Менеджмент

  Дисциплина формирует теоретические знания в области менеджмента и маркетинга; способствует приобретению практических навыков выполнения функций менеджмента и применения принципов маркетинга в деятельности организации; дает возможность овладеть методами менеджмента, механизмом принятия решений, принципами и инструментами организации эффективной маркетинговой деятельности; развивает компетенции в организации маркетинговой деятельности и оценке эффективности управленческой деятельности организации.

  Год обучения - 2
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Статистические методы в экономике

  Дисциплина формирует навыки по сбору, анализу и обработке данных согласно поставленной задачи, проводить анализ результатов расчета и обосновать выводы а так же нести полную ответственность за достоверность экономических показателей.

  Год обучения - 2
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Микро-макроэкономика

  Дисциплина формирует системное представление о функционировании рыночной экономики на микро- и макроуровне. В первой части курса рассматриваются поведение потребителей и фирм, рыночные структуры, механизмы ценообразования и влияние налогов на рыночное равновесие. Вторая часть посвящена агрегированным экономическим показателям, моделям национальной экономики, макроэкономической политике и её инструментариям.

  Год обучения - 2
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Финансы

  Дисциплина направлена на формирование у студентов целостного представления о финансовой системе, её структуре, функциях и инструментах, с акцентом на их значение в системе налогообложения и государственном управлении. Особое внимание уделяется государственным финансам, бюджетной системе, межбюджетным отношениям, а также роли финансов в обеспечении фискальной политики и налогового администрирования. Изучаются основы функционирования финансовых институтов, механизмов распределения и перераспределения финансовых ресурсов, а также правовые основы регулирования финансовых потоков.

  Год обучения - 2
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Экология и безопасность жизнедеятельности

  Цель дисциплины - изучение основных законов биоэкологии, компонентов биосферы и факторов, влияющих на них, экологических проблем, возникающих в результате антропогенной деятельности, принципов устойчивого развития общества, а также основ безопасности в условиях различных опасностей природного и техногенного характера. В результате полученные знания и сформированные навыки способствуют использованию в профессиональной деятельности экологических принципов и основ безопасности.

  Год обучения - 2
  Семестр - 2
  Кредитов - 5
  

• Стратегическое планирование

  Изучает следующие аспекты: Объективные законы и закономерности социально-экономического развития общества. Изучение возможностей использования этих законов в практической деятельности по составлению стратегических прогнозов, проектов программ и планов.

  Год обучения - 2
  Семестр - 2
  Кредитов - 4
  

• Организация и методика налогового консультирования

  Дисциплина охватывает теоретические и практические аспекты организации и проведения налогового консультирования, направленного на эффективное решение вопросов, связанных с налогообложением. В рамках курса студенты изучат основные принципы работы налоговых консультантов, методы анализа и оценки налоговой ситуации клиентов, а также нормативные и правовые акты, регулирующие налоговую практику. Особое внимание уделяется практике взаимодействия с налоговыми органами, подготовке заключений и консультаций для физических и юридических лиц.

  Год обучения - 2
  Семестр - 2
  Кредитов - 4
  

• Налоговый менеджмент

  Дисциплина ориентирована на изучение теоретических и практических аспектов управления налоговыми процессами в организациях, а также разработки и реализации эффективных налоговых стратегий. Курс направлен на формирование у студентов базовых навыков в области налогового планирования, анализа налоговых рисков и управления налоговыми обязательствами, а также на понимание роли налогообложения в стратегическом и операционном управлении предприятиями.

  Год обучения - 2
  Семестр - 2
  Кредитов - 4
  

• Гражданское право Республики Казахстан

  Дисциплина формирует у обучающихся системных и комплексных знаний по теоретическим и практическим вопросам гражданского права и привить будущим специалистам навыки самостоятельного анализа правовых ситуаций и принятия юридически грамотных решений по спорам из отношений частно-правового характера.

  Год обучения - 2
  Семестр - 2
  Кредитов - 5
  

• Этика инклюзивного взаимодействия

  Дисциплина предполагает развитие у студентов коммуникативных и социальных навыков в процессе взаимодействия с людьми с ограниченными возможностями здоровья, формирование знаний о своеобразии социальных, эмоциональных и поведенческих трудностей лиц с особыми возможностями здоровья, а также призвана помочь в решении задач межличностного взаимодействия возникающих в инклюзивной образовательной и профессиональной среде.

  Год обучения - 2
  Семестр - 2
  Кредитов - 5
  

• Основы права и антикоррупционной культуры

  Изучение дисциплины направлено на рассмотрение вопросов основных отраслей права, которые дают общее представление о роли законодательных норм, а также предусматривает изучение формирования антикоррупционного мировоззрения и правовой культуры обучающихся

  Год обучения - 2
  Семестр - 2
  Кредитов - 5
  

• Основы финансовой грамотности

  Дисциплина формирует у обучающихся рациональное финансовое поведение при принятии решений, касающихся личных финансов. В рамках дисциплины обучающиеся научаться использовать на практике всевозможные инструменты в области финансов, приумножать накопления, грамотно планировать бюджет, научатся исчислять налоги, правильно заполнять налоговую отчетность, принимать финансовые решения при возникновении финансовых проблем и распознавать финансовые мошенничества

  Год обучения - 2
  Семестр - 2
  Кредитов - 5
  

• Основы лидерства

  При изучении данной дисциплины студенты овладеют методологией и практикой эффективного управления поведением и взаимодействием людей путем использования лидерских качеств, стилей, методов влияния на уровне предприятия, региона и страны в целом

  Год обучения - 2
  Семестр - 2
  Кредитов - 5
  

• Финансовый учет

  Изучение этой дисциплины позволит студентам расширить профессиональный кругозор в изучение международных стандартов финансовой отчетности, в том числе учета активов и обязательств

  Год обучения - 2
  Семестр - 2
  Кредитов - 4
  

• Основы экономики и предпринимательства

  Дисциплина направлена на формирование общих компетенций обучающихся, посредством освоения основ экономики и предпринимательства, развития экономической грамотности, практических навыков предпринимательской деятельности. Содержание дисциплины составляет изучение теоретических основ рыночной экономики, современных экономических реалий, видов и форм предпринимательской деятельности, особенностей бизнес-планирования во всех отраслях экономики, организации и осуществления платных услуг, основ маркетинговой деятельности.

  Год обучения - 2
  Семестр - 2
  Кредитов - 5
  

• Основы научных исследований и академическое письмо

  Изучение данного курса позволит обучающимся осуществлять профессиональную деятельность, связанную с поиском информации в научных базах данных, анализом и реферированием текстов, работой с различными жанрами (аннотации, эссе, отзыв, рецензии, аналитический обзор, статьи) особенностями академического письма.

  Год обучения - 2
  Семестр - 2
  Кредитов - 5
  

• Планирование и прогнозирование в налогообложении

  Является формирование у студентов теоретических знаний и практических навыков по прогнозированию и планированию налоговых доходов государства и расходов на налогообложение хозяйствующих субъектов, а также принятие управленческих решений в области налогообложения.

  Год обучения - 2
  Семестр - 2
  Кредитов - 4
  

• Административное право Республики Казахстан

  Дисциплина направлена на формирование у обучающихся знания в области исполнительной власти при возникновении административно - правовых отношений между государством, организациями и гражданами. Позволяет выявить особенности административно - правового статуса юридических и физических лиц, а так же организацию исполнительно - распорядительных органов Республики Казахстан в различных сферах.

  Год обучения - 2
  Семестр - 2
  Кредитов - 4
  

• Аудит

  Дисциплина формирует знания о сущности аудита, его основных процедурах проведения в соответствии с МСА, понимание этических и профессиональных аспектов и определение границы аудита, различия функции внутреннего и внешнего аудита; умения правильно оценивать риск существенной ошибки (как результат мошенничества или вследствие иных причин) и планирование аудита финансовой отчетности, владение методикой проведения аудита, описания объема необходимой работы и доказательств для выполнения задач аудиторского проекта.

  Год обучения - 3
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Предпринимательское право

  Формирование навыков практического использования теоретических знаний правового регулирования отношений, складывающихся при осуществлении хозяйственной деятельности, направленной на извлечение прибыли, а также иные отношения между субъектами предпринимательской деятельности в сфере государственного регулирования бизнеса

  Год обучения - 3
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Уголовное право Республики Казахстан

  Дисциплина ориентирована на получение глубоких теоретических знаний по уголовному праву Республики Казахстан и привитие на этой основе прочных навыков и умений, необходимых им для эффективного выполнения задач, возложенных на судебные и правоохранительные органы

  Год обучения - 3
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Международная экономика и налогообложение

  исциплина охватывает ключевые аспекты международных экономических процессов и их влияние на систему налогообложения. Курс направлен на развитие у студентов знаний о международной торговле, движении капитала и рабочей силы, а также на изучение принципов и механизмов налогообложения в глобальной экономике. Особое внимание уделяется проблемам международного налогообложения, включая принципы налогообложения доходов, прибыли и капиталов в условиях глобализации экономики.

  Год обучения - 3
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Электронный документооборот для налогообложения

  Исследует организационные, технические и методические аспекты в ведении налогового учета и формировании налоговой отчетности, а также позволяет понять и усвоить сущность и технический учет

  Год обучения - 3
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Организация внешнеэкономической деятельности

  Дисциплина предоставляет студентам основные теоретические и практические знания, необходимые для понимания механизмов организации внешнеэкономической деятельности, а также их правовых и налоговых аспектов. Курс охватывает процессы внешней торговли, международного производства и инвестиций, таможенное регулирование, валютные операции и роль налоговых механизмов в международной экономике. Студенты изучат ключевые вопросы организации внешней торговли, контрактации, экспортно-импортных операций и стратегии международного бизнеса с учетом действующих норм налогообложения и правовых требований.

  Год обучения - 3
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Административные правонарушения

  Дисциплина направлена на формирование и развитие навыков правильно квалифицировать административные правонарушения и применить нормы административного законодательства за отдельные виды правонарушений.

  Год обучения - 3
  Семестр - 2
  Кредитов - 4
  

• Административный процесс

  Дисциплина направлена на формирование у обучающегося комплексного представления об общих принципах административно-процессуального законодательства РК, административного производства в управленческом, юрисдикционном и судебном процессах.

  Год обучения - 3
  Семестр - 2
  Кредитов - 5
  

• Основы искусственного интеллекта

  В ходе изучения дисциплины, студенты сформируют общие представления о прикладных системах искусственного интеллекта, о роли искусственного интеллекта в обществе и жизни человека. Сформируется представление о современном состоянии теории и практики построения интеллектуальных искусственных систем различного назначения.

  Год обучения - 3
  Семестр - 2
  Кредитов - 5
  

• Финансовое планирование и налоговая стратегия

  Дисциплина направлена на формирование у студентов целостного представления о взаимосвязи финансового планирования и налоговой стратегии как ключевых элементов эффективного функционирования организации. Особое внимание уделяется правовым и административным аспектам налогового планирования, инструментам оптимизации налоговой нагрузки в рамках действующего законодательства, а также роли налоговой стратегии в обеспечении финансовой устойчивости бизнеса и минимизации налоговых рисков.

  Год обучения - 3
  Семестр - 2
  Кредитов - 4
  

• Налоговый комплаенс и планирование в организациях

  Дисциплина охватывает теоретические и прикладные аспекты налогового комплаенса как системы управления налоговыми рисками, направленной на соблюдение налогового законодательства, а также разработку и реализацию легальных стратегий налогового планирования. Особое внимание уделяется взаимодействию организаций с налоговыми органами, принципам добросовестного поведения налогоплательщика, формированию внутреннего контроля и антикризисным мерам в случае налоговых претензий.

  Год обучения - 3
  Семестр - 2
  Кредитов - 4
  

• Современная система управления и регулирования внешнеэкономической деятельности в ЕАЭС

  Донести до студентов в сжатой и доходчивой форме современную систему управления внешнеэкономической деятельностью, наиболее важные правила и нормы правового регулирования этой деятельности, сложившиеся в рамках Евразийского экономического союза (ЕАЭС) и современного Казахстана

  Год обучения - 4
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Государственный аудит

  Дисциплина формирует умение использовать на практике формы и методы аудиторских проверок, понять суть и назначение международных стандартов аудита. Приобретение практических навыков работы с нормативными документами, научиться составлять тестовые вопросы аудита, программы проверок формирования и эффективного использования бюджета.

  Год обучения - 4
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Оценка бизнеса и риски

  Изучает знания, необходимые для эффективности оценки бизнеса и управления рисками в организации.

  Год обучения - 4
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Уголовно-процессуальное право Республики Казахстан

  Дисциплина направлена на усвоение теории уголовного процесса и действующих норм уголовно-процессуального законодательства, их назначения, основания и порядка применения процессуальных норм; выработка умений и навыков у обучаемых грамотному анализу и применению норм материального и процессуального права при производстве по уголовному делу

  Год обучения - 4
  Семестр - 1
  Кредитов - 4
  

• Учет в субьектах квазигосударственного сектора

  Дисциплина изучает группы субъектов рынка, с участием государства, в которых государство является учредителем, участником или акционером.

  Год обучения - 4
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Учет и анализ банкротства

  Изучение современных методик диагностики банкротства, а также выявление причин банкротства с целью разработки антикризисных стратегий, учитывающих особенности бизнеса организации.

  Год обучения - 4
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Аудит субьектов квазигосударственного сектора

  Изучает аудиторскую проверку по вопросам целевого использования бюджетных средств этими субъектами согласно требованиям законодательства.

  Год обучения - 4
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Налоговое администрирование и мониторинг

  Дисциплина направлена на формирование у студентов теоретических знаний и практических навыков в области организации налогового администрирования, правового регулирования процедур налогового контроля, а также применения инструментов мониторинга налоговой дисциплины. Изучаются структура и функции налоговых органов, методы обеспечения поступления налогов и сборов, современные цифровые технологии в администрировании, а также формы налогового мониторинга и взаимодействия с налогоплательщиками.

  Год обучения - 4
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Гражданское процессуальное право Республики Казахстан

  Дисциплина направлена на изучение норм права, регулирующих общественные отношения, возникающие при отправлении правосудия по гражданским делам в судах, и регламентирующих порядок защиты и восстановления нарушенных или оспариваемых прав, свобод и законных интересов граждан, юридических лиц и государства, а также правовых категорий, научных взглядов и концепций, характерных для науки гражданского процессуального права

  Год обучения - 4
  Семестр - 1
  Кредитов - 4
  

• Бюджетный контроль и администрирование доходов

  Курс раскрывает сущность и структуру доходов бюджетов различных уровней, принципы и механизмы их администрирования, включая налоговые и неналоговые источники. Изучаются формы и методы бюджетного контроля, полномочия контролирующих органов, механизмы взаимодействия между органами государственной власти и налогоплательщиками, а также вопросы правоприменительной практики в сфере доходов бюджета. Особое внимание уделяется цифровым инструментам и системам обеспечения прозрачности и эффективности бюджетного администрирования.

  Год обучения - 4
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

• Учет и отчетность по налоговым обязательствам

  Формирует навыки правовых знаний по налогам и налогообложению используемые при решении задач сбора, учета, контроля и отражения в отчетности

  Год обучения - 4
  Семестр - 1
  Кредитов - 5
  

Профессии

Результаты обучения

• Систематизировать знания в налоговом законодательстве РК, включая Налоговый кодекс, международные налоговые соглашения и подзаконные акты
• Связать практику применения налогового права, включая судебную и арбитражную практику.
• Продемонстрировать навыки контроля финансовых, налоговых процессов на предприятиях и учреждениях (начисление, уплата, отчётность);
• Определять процедуру налоговых проверок, взаимодействие с налоговыми органами, подготовка пояснений и возражений;
• Оценивать налоговые риски и минимизировать их с соблюдением закона;
• Продемонстрировать взаимодействие с финансовыми органами и государственными органами в сфере налогообложения;
• Применять навыки при подготовки запросов, апелляций, жалоб и других официальных документов;
• Способность осуществлять налоговое планирование с учетом специфики бизнеса;
• Способность консультировать по вопросам оптимизации налогообложения в рамках правового поля;
• Демонстрировать знания особенностей налогообложения в различных отраслях;
• Анализировать финансовую и налоговую отчетность;
• Демонстрация в разработке и внедрение цифровых решений в сфере налогового администрирования с применением искуственного интеллекта.

Похожие ОП